A KMEI által közvetlenül támogatott tevékenységek finanszírozásához a következő lépések szükségesek:
1. Támogató és támogatott közötti szerződés megkötése (Contract de finanţare)
2. A kifizetések:
A támogatási összeg felhasználása során a felvett összegek felhasználásakor az alábbiakat kell szem előtt tartani:
- dologi költségek esetében az elszámoláshoz számla és nyugta szükséges (factură + chitanţă: a támogató szervezet adataira kiállítva1),
- személyi költségek esetében megbízási/munka/ösztöndíjszerződés és aláírt kifizetési lista, un. „stat de plată” szükséges.
3. A kifizetett pénzről átvételi elismervényt kell kitölteni átvételkor vagy harmadik személynek való továbbadáskor (Dispoziţie de plată).
4. A számlának a szerződésben rögzített felhasználási periódusba kell illeszkednie.
5. Az elszámolt összeg nem haladhatja meg a megítélt, szerződött támogatás értékét.
6. Egy felvett előleg elszámolása a román törvények szerint 3 nap. A teljes programról szóló elszámolást a KMEI iroda felé a szerződésben rögzített időpontig lehet megtenni. Amennyiben a megjelölt határidőre a felvett előleg nem lett elszámolva, napi 0,05% -s késedelmi díj számolható a felvett összegre.
7. A megvalósult programról tartalmi (mely magába foglalja a megvalósított tevékenységeket) beszámolót kérünk a felhasználási időszak végén.
8. Egy elszámolásnak világosan, áttekinthetően, bizonyíthatóan kell mutatnia a támogatási összeg felhasználását. A támogatások elszámolása csak a támogató szervezet bejegyzett nevére és címére kitöltött bizonylatok alapján fogadható el[1].
9. Az elszámolás során csatolandó dokumentumok:
- szolgáltatói szerződés,
- üzemanyag-költség (benzin) elszámolás esetén: a gépjármű forgalmi engedélyének, és a meghívott (delegált) személyi igazolványának fénymásolata
Elszámolható költségtípusok: az adott programról kötött szerződésben megjelölt tételek.
10. Figyelem:
- utazási költségtérítés esetében az üzemanyagköltségre max. 7,5 liter üzemanyag számolható el/100 km-re;
- delegáció esetén: étkezés és szállás költségtérítés egy napra max. 35 Euro értékben számolható el külföldi út alkalmával. Belföldi napidíj értéke 30 Ron. Napidíj csak olyan személynek számolható el, aki valamilyen szerződéses viszonyban áll az intézménnyel (ez lehet szolgáltatási vagy megbízási viszony).
- az első féléves Szülőföld Alap támogatás során nincs lehetőség felhalmozási költségek fedezésére (eszközbeszerzés, beruházás, felújítás, berendezés költségeinek fedezésére), készletbeszerzés 50.000 HUF alatti összegben történhet (irodaszer, nyomtatványok, egyéb készletbeszerzés).
Költségtétel típusok
K I A D Á S O K
1
Személyi juttatások (2-4-ig)
2
Rendszeres alkalmazottak bére,(nettó)
3
Munkavállalót terhelő járulék
4
Külső személyi juttatások
5
Munkaadót terhelő járulék
6
Dologi kiadások (7-19-ig)
7
Készletbeszerzés (50.000 Ft. alatti)
8
- Irodaszer, nyomtatványok
9
- Üzemanyagköltség (max 7,5 liter / 100 km)
10
- Egyéb készletbeszerzés
11
Szolgáltatási kiadások
12
- Kommunikáció, informatika,
13
- Közüzemi díjak
14
Utazási költségtérítés (napidíj: max 35 Euro/nap-külföldi kiszállás esetén)
15
Reprezentációs kiadások
16
Média (hirdetés, reklám, tájékoztató) kiadások
17
Szakszolgáltatások
18
Rendezvények kiadásai, kiadványok
19
Egyéb kiadások
20
Működési kiadások összesen (1+5+6)
! Felhalmozási költségek fedezésére nincs lehetőség a 2009/20010-es tanévben!
[1]Tagszervezeti működés támogatás esetén a tagszervezet nevére kiállított számlák is elfogadhatók, szerződés szerint, előzetes egyeztetés alapján
